Sikeres egyik kulcsa: Pénzügyi terved! 1. rész
Ahhoz, azonban, hogy a vállalkozásom hosszú távon fenntarthatóan nyereségesen és folyamatos fejlődési íven tudjon maradni, elengedhetetlen, hogy pénzügyeinket tervezzük meg lehetőleg 2-3 évre előre. Persze változások, vis maior helyzetek lesznek, de kiinduló pontnak illetve a tervezés elengedhetetlen része, hogy a pénzügyi tervünk egy vonalvezetőként szolgáljon részünkre.
De mi is a pénzügyi terv? A pénzügyi terv célja, hogy átfogó képet adjon a vállalkozás pénzügyi teljesítményéről, ezáltal a menedzsment maximalizálni tudja a tulajdonosi értéket, illetve a profitot.
A lentiekben röviden összefoglaltam a pénzügyi terv miértjét:
- A pénzügyi terv általában az üzleti terv része, de készíthető önállóan is.
- A pénzügyi terv megmutatja a vállalkozás pénzügyi helyzetét, és elemzésként, előrejelzésként szolgál arra nézve, hogy a vállalkozás gazdaságosan működik –e, mennyi bevételre van ahhoz szükség, hogy a nyereséges és pénzügyileg stabil működés biztosítható legyen.
- A pénzügyi terv megmutatja azt is, egy vállalkozás milyen jellegű, és mekkora kiadásokkal működik, és azt is, hogyan ütemezzük azokat, hogy a vállalkozás likviditási helyzete ne kerüljön veszélybe, tehát előre megtervezzük a várható kiadások mértékét, és időpontját, hogy ne kerüljünk abba a helyzetbe, hogy nem tudunk kifizetni egy szállítót, vagy esetleg adót, járulékot.
Kinek, milyen vállalkozásnak kell pénzügyi terv?
- Pénzügyi terv minden vállalkozásnak szükséges.
- A pénzügyi terv az üzleti terv legfontosabb része, nélküle lehetetlen egy vállalkozás biztonságos működése.
- Minden vállalkozás esetén létfontosságú, hogy a döntéshozók tisztában legyenek egyrészt a vállalkozás napi gazdasági helyzetével, másrészt avval, hogy milyen anyagi eszközök állnak a cég rendelkezésére, és ezekkel szemben milyen kiadások állnak. Ezt pedig a pénzügyi terv mutatja meg.
Miért szükséges a pénzügyi terv? Pénzügyi terv kell, ha:
- új vállalkozást indítunk
- ha hitelre, új befektetőre van szükségünk
- ha új terméket, szolgáltatást akarunk a piacra bevezetni
- új tulajdonos, új vezetőségi tagok kerülnek be a vállalkozásba
- ha vállalkozás jelentős növekedésnek indul
A pénzügyi terv megmutatja, hogy adott pillanatban milyen kiadásokat engedhet meg magának a cég. Nélküle tehát szinte lehetetlen egy vállalkozás gazdasági irányítását felelős módon ellátni.
A pénzügyi terv egy nagyon hasznos eszköz arra, hogy papíron „eljátsszuk”, egy szimulátorhoz hasonlóan kipróbáljuk vállalkozásunk leendő működését anélkül, hogy valódi pénzt kockáztatnánk. Gondoljunk bele: egy megfelelően összeállított pénzügyi terv még azelőtt megmutatja, hogy üzleti ötletünk gazdaságilag egyáltalán életképes –e, mielőtt bármiféle valós kiadást, kötelezettséget vállalunk.
Nem túlzás tehát kijelenteni, hogy a pénzügyi terv egy vállalkozás életében a kockázatkezelés alapvető, nélkülözhetetlen eszköze.
Holnap folytatjuk, és sikeres vállalkozásépítést kívánok!
Gál Andrea
A héten a pénzügyi tervezés fontosságáról és részleteiről írtunk már, de most lássuk, melyek azok a részek, melyről a tervezésed során nem szabad elfeledkezni!
Tegnapi cikkünk folytatásaként, mélyüljünk el tovább a pénzügyi tervezés rejtelmeibe. Már tisztáztuk, mire jó az üzleti terv, kinek kell készítenie illetve miért szükséges. A mai napon megismerkedhetünk a pénzügyi tervezés részeivel illetve a jó terv ismérveivel.