8+1 tanács a Likviditási terv készítéséhez

Továbbá cél, hogy ne keletkezzenek "parlagon heverő" pénz összegek, azaz az adott ideig rendelkezésre álló, fel nem használandó pénzeket tudjuk fektetni. (banki lekötéssel, pénzügyi befeketetésekkel).

A likviditási terv készítésének lépései:

0. pont Legyen egy baromi jó exel táblázatod, amelybe az alábbiakat vezeted:

1. Írd be a nyitóegyenleged összegét az első hónapban (mennyi pénzzel vágsz neki a vállalkozásnak, vagy éppen mennyi pénze van a vállakozásnak a terv készítésének időpontjában.).

2. Töltsd ki a terv időszakban a fix költségeket (ezeket a legkönnyebb megbecsülni és tervezni pl. fizetendő kamatok, bérleti díjak, munkaerő költségei, vagy akár a fix rezsi díjak).

3. Töltsd ki a tervezett fix bevételeket (kapott kamatok, beszedett bérleti díjak).

4. Tervezd meg és töltsd ki az árbevételt, amennyire csak lehet a különböző termékekre, szolgáltatásokra lebontva.

5. Az árbevételek alakulása függvényében tervezd meg a vállalkozásnak az értékesítések függvényében változó költségeit (pl. alapanyag, készlet vásárlás).

6. Töltsd ki a rendkívüli bevételek és költségek összegeit (pl. büntetések, támogatások).

7. Számold ki a havi nyitó és záró egyenlegeket immár a várható költségek és bevételek ismeretében.

+ 1 Állandóan frissítsd menetközben is, a változások és tényadatok alapján a likviditási tervet!

Hasznos információk a likviditási terv alapján:

- A negatív záróegyenlegek jelzik, hol van szükség további források bevonására a fizetésképtelenség elkerülése érdekében

- A több hónapon át tartó magas nyitóegyenlegek fel nem használt pénzt jeleznek, ezekben az időszakokban meg kell fontolni rendelkezésre álló többlet források lekötését, befektetését

- Az árbevételek tervezésénél, légy tekintettel az ágazatra, iparágra jellemző trendekre és a szezonalitásra

- Mint látható a likviditás tervezésnél a legfontosabb a bevételek pontos megbecsülése, a kiadások valamivel könnyebben tervezhetőek és kalkulálhatóak, épp ezért nagyon fontos, hogy az árbevételek alakulását a lehető legsűrűbben vizsgáljuk felül a tervben és módosítsunk, ha szükséges!

Sok Sikert kívánok és folytatjuk!

Gál Andi