Sikered egyik kulcsa: Pénzügyi terved! 2. rész
Hát lássuk!
Milyen a jó pénzügyi terv?
- A jó pénzügyi terv reális, nem mutat a ténylegesnél rózsaszínűbb képet a vállalkozás várható gazdaságosságáról. Ne feledjük, egy rossz pénzügyi tervvel magunkat is becsapjuk, aminek a jövőben nagyon súlyos anyagi következményei lehetnek.
- A jó pénzügyi terv tartalmaz minden olyan várható költséget, és kiadást, amelyek felmerülhetnek a vállalkozás indításánál és működésénél.
- A jó pénzügyi terv az ismertetett okok miatt nem becsüli túl a várható bevételeket.
- A jó pénzügyi terv egyértelműen megmutatja, hogy a befektetett tőke mikor térül meg, azaz a vállalkozás mikortól nyereséges, és stabil pénzügyileg.
- A jó pénzügyi terv alkalmas arra, hogy általa tudjuk mérni, hogy vállalkozásunk tényleges bevételei és valós kiadásai hogyan alakulnak az általunk elképzelthez képest.
Ezáltal tudjuk, hogy mely területeken van szükség beavatkozásra akár bevételi, akár kiadási oldalon.
Ez mit jelent?
Azt jelenti, egyrészt csökkenteni tudjuk az indokolatlan költségeket, hiszen a pénzügyi terv megmutatja, hogy milyen és mennyi kiadás az, ahol még egyáltalán megéri az adott tevékenység, másrészt a bevételeknél, ha a tervezetthez képest elmaradás van, időben tudjunk lépni, hogy a bevételek hiánya, vagy a tervezetthez képest későbbi beérkezésük ne sodorja veszélybe vállalkozásunk működését. Egyszóval segít, hogy vállalkozásunk likviditási helyzete megfelelő legyen.
Mik a pénzügyi terv részei?
A pénzügyi terv részei az alábbiak:
- Hitel, vagy egyéb források
- Beruházási terv
- Bevételek
- Költségek, ráfordítások
- Fedezeti pont
- Mérleg
- Eredmény kimutatás
- Cash-Flow
Hogyan készíthető el a pénzügyi terv?
- A megfelelő pénzügyi terv készítésénél először meg kell határozni, mi az elkészítésének a célja, kinek készítjük: magunknak, vagy pl. banki hitelfelvételhez, esetleg pályázaton való induláshoz.
- A pénzügyi terv készítése során nagyon fontos az alaposság. Szánjunk időt rá, hogy összeszedjünk minden várható költséget és kiadást, mérjük fel, hogy ezek mikor, milyen ütemezésben esedékesek. Ha minden adat rendelkezésünkre áll, akkor tudunk elkezdeni számolni.
- Abban az esetben, ha a pénzügyi terv készítésének a célja a hitelfelvétel, vagy befektetővel való kapcsolatfelvétel, mindenképpen rendezzük az adatokat áttekinthetően, kellően részletezve egy excel-táblázatban, a mérleg, ill. az eredménykimutatás-tervet pedig célszerű a számviteli normák szerinte elfogadott formában elkészíteni.
- Fontos, hogy a pénzügyi terv mellé csatoljunk egy rövid, szöveges ismertetőt is, hogy hogyan, mi alapján számoltunk, azért, hogy aki olvassa, ennek alapján ellenőrizni tudja a táblázatban szereplő adatok valódiságát és helyességét.
- A pénzügyi terv elkészítése egy összetett feladat, ami szaktudást és kellő ismereteket igényel. Ezért célszerű és biztonságos egy olyan cégre, vagy személyre bízni, aki rendelkezik a szükséges tudással.
Gál Andrea
A héten a pénzügyi tervezés fontosságáról és részleteiről írtunk már, de most lássuk, melyek azok a részek, melyről a tervezésed során nem szabad elfeledkezni!
Bizonyára, most vakarod a fejedet, hogy minek nekem pénzügyi terv! A vállalkozás működtetése egyszerű, minél több árbevétel kell, abból majd fedezem a kiadásaimat, a megmaradt árrés pedig az enyém.
